À quoi sert la comptabilité ?
Le module Comptabilité (inclus dès l'offre gratuite) vous permet de tenir les comptes de l'association : enregistrer les entrées (cotisations, dons, subventions) et les sorties d'argent (achats, locations…), suivre le solde de vos comptes et produire vos bilans. C'est l'outil du trésorier.
La mise en route suit un ordre logique : on crée d'abord l'exercice, puis les comptes bancaires, et ensuite on saisit les écritures.
Étape 1 — Créer l'exercice fiscal
Un exercice fiscal est la période comptable de l'association (le plus souvent une année). Toutes les écritures y sont rattachées. Un seul exercice est « ouvert » à la fois.
- Ouvrez Comptabilité → Exercices fiscaux, puis Nouvel exercice.
- Indiquez un libellé (par exemple 2024) et les dates de début et de fin.
- Enregistrez. L'exercice devient la période sur laquelle vous saisirez vos opérations.
Étape 2 — Ajouter vos comptes bancaires
- Ouvrez Comptabilité → Comptes bancaires, puis Nouveau compte.
- Choisissez le type (compte courant, livret, caisse…) et donnez-lui un nom.
- Saisissez le solde initial : le solde réel au premier jour de l'exercice.
- Enregistrez.
Le solde initial génère une écriture d'ouverture et ne peut plus être modifié ensuite. Vérifiez-le bien avant de valider.
Étape 3 — Saisir vos écritures
Une écriture est un mouvement d'argent : une entrée (crédit) ou une sortie (débit). En lui associant une catégorie (cotisations, dons, fournitures…), vous obtenez automatiquement des rapports clairs par poste.
- Ouvrez Comptabilité → Journal, puis Nouvelle écriture.
- Choisissez l'exercice et le compte bancaire concernés.
- Indiquez s'il s'agit d'une entrée ou d'une sortie d'argent, le montant et la date.
- Associez une catégorie (pour les rapports), puis enregistrez.
Vous pouvez joindre un justificatif (facture, reçu) à une écriture. Les fichiers comptent dans l'espace de stockage de votre association.
Étape 4 — Le rapprochement bancaire
Le rapprochement bancaire consiste à comparer les écritures que vous avez saisies dans Liasso avec votre relevé de compte de la banque, pour s'assurer qu'elles concordent — c'est-à-dire qu'aucune opération n'a été oubliée ni saisie en double. On le fait en général à réception du relevé (souvent une fois par mois), mais ce n'est pas obligatoire.
- Ouvrez Comptabilité → Rapprochement, puis Nouveau rapprochement.
- Choisissez le compte bancaire, puis saisissez la date et le solde indiqués sur votre relevé.
- Cochez, dans la liste, chaque écriture qui apparaît aussi sur le relevé.
- L'écart affiché doit tomber à zéro : si c'est le cas, tout concorde et vous validez. Sinon, il manque (ou il y a en trop) une écriture à corriger.
Questions fréquentes
Faut-il être comptable pour utiliser ce module ?
Non. La comptabilité de Liasso est pensée pour des trésoriers bénévoles : on saisit des entrées et des sorties d'argent, et les rapports se construisent tout seuls. Aucune connaissance comptable avancée n'est requise.
Quelle est la différence entre une saison et un exercice fiscal ?
La saison organise les adhésions et les activités (vie de l'association). L'exercice fiscal, lui, délimite une période comptable (souvent l'année civile) à laquelle sont rattachées les écritures. Les deux peuvent coïncider, mais ce sont deux notions distinctes.
Puis-je modifier le solde initial d'un compte bancaire ?
Non, le solde initial ne se modifie pas après création : il génère une écriture d'ouverture. Saisissez donc le solde réel au premier jour de l'exercice. En cas d'erreur, contactez-nous.
À quoi sert le rapprochement bancaire ?
Il consiste à cocher, sur un relevé bancaire, les écritures déjà saisies dans Liasso, pour vérifier que vos comptes correspondent bien à la banque. L'écart doit tendre vers zéro.