La comptabilité · Aide Liasso

À quoi sert la comptabilité ?

Le module Comptabilité (inclus dans toutes les offres ; l'offre Free est limitée à 50 écritures par mois) vous permet de tenir les comptes de l'association : enregistrer les recettes (cotisations, dons, subventions) et les dépenses (achats, locations…), suivre le solde de vos comptes et produire vos bilans. C'est l'outil du trésorier.

Dans le menu Comptabilité, les écrans sont rangés en quatre sections : Au quotidien (Vue d'ensemble, Journal, Paiements, Paiements en retard, Subventions, Reçus fiscaux), Banque (Pointage de relevé, Comptes bancaires), Pilotage (Budgets, Rapports) et Paramètres (Exercices, Catégories). La mise en route suit un ordre logique : l'exercice, puis les comptes bancaires, et ensuite les écritures. Si vous avez suivi l'assistant de démarrage, l'exercice et les catégories comptables sont déjà créés.

Étape 1 — Créer l'exercice fiscal

Un exercice fiscal est une période comptable de l'association (le plus souvent une année). Chaque écriture est rattachée à l'exercice qui couvre sa date ; deux exercices ne peuvent pas se chevaucher.

Ouvrez Comptabilité → Exercices (section Paramètres), puis cliquez sur + Nouvel exercice.
Indiquez un Libellé (par exemple 2025-2026), la Date de début et la Date de fin.
Cliquez sur Créer.

Étape 2 — Ajouter vos comptes bancaires

Ouvrez Comptabilité → Comptes bancaires (section Banque), puis cliquez sur + Nouveau compte.
Choisissez le type (Compte bancaire, Livret A, ou Trésorerie pour la caisse) et donnez-lui un Nom. La banque, l'IBAN et le BIC sont facultatifs.
Saisissez le Solde initial : le solde réel au premier jour de l'exercice.
Cliquez sur Créer.

Important

Le solde initial sert de point de départ au solde du compte et ne peut plus être modifié après la création. Vérifiez-le bien avant de valider.

Étape 3 — Saisir vos écritures

Une écriture est un mouvement d'argent : une recette (crédit) ou une dépense (débit). En lui associant une catégorie (cotisations, dons, fournitures…), vous obtenez automatiquement des rapports clairs par poste. Les paiements encaissés en ligne peuvent aussi être comptabilisés automatiquement (réglage dans Réglages → Automatisations).

Ouvrez Comptabilité → Journal et cliquez sur + Ajouter une recette ou + Ajouter une dépense (les mêmes raccourcis existent sur l'accueil et sur la Vue d'ensemble).
Indiquez la date (elle détermine l'exercice) et le Compte bancaire.
Renseignez le Libellé, le Montant et la Catégorie (pour les rapports).
Cliquez sur Créer.

Pièces justificatives

Vous pouvez joindre un justificatif (facture, reçu) à une écriture. Les fichiers comptent dans l'espace de stockage de votre association.

Étape 4 — Le pointage des relevés bancaires

Le pointage des relevés bancaires (rapprochement bancaire manuel) consiste à comparer les écritures que vous avez saisies dans Liasso avec votre relevé de compte de la banque, pour s'assurer qu'elles concordent — c'est-à-dire qu'aucune opération n'a été oubliée ni saisie en double. On le fait en général à réception du relevé (souvent une fois par mois), mais ce n'est pas obligatoire.

Ouvrez Comptabilité → Banque → Pointage de relevé.
Choisissez le compte bancaire, saisissez la date et le solde final indiqués sur votre relevé, puis cliquez Démarrer le rapprochement.
Cochez, dans la liste, chaque écriture qui apparaît aussi sur le relevé.
L'écart affiché doit tomber à zéro : si c'est le cas, tout concorde : cliquez Terminer. Sinon, il manque (ou il y a en trop) une écriture à corriger.

Suivre le budget

Dans Comptabilité → Budgets (section Pilotage), la page Budget prévisionnel compare ce que vous aviez prévu à ce qui a réellement été dépensé ou encaissé, saison par saison.

Choisissez la saison, puis cliquez sur Définir un budget.
Donnez un Nom du budget (par exemple École ou Fonctionnement), son type (produits, charges ou mixte), les catégories qu'il regroupe et le Montant prévu (€).
Cliquez sur Créer : le tableau affiche pour chaque budget le prévu, le réalisé et l'écart.

Les rapports et les exports

Dans Comptabilité → Rapports, choisissez un exercice. La page Rapports comptables propose trois vues :

Compte de résultat : produits, charges et résultat net, par catégorie ;
Par activité : ce que rapporte et coûte chaque cours ;
Par événement : le bilan de chaque événement (« ce gala a-t-il rapporté ? »).

Les boutons ↓ Export CSV et ↓ Export FEC téléchargent les écritures de l'exercice, pour un tableur ou pour votre expert-comptable. Pour les aides versées par un tiers (pass sport, mairie…), voir Subventions ; pour les familles en retard de paiement, Paiements en retard et relances.

Questions fréquentes

Faut-il être comptable pour utiliser ce module ?

Non. La comptabilité de Liasso est pensée pour des trésoriers bénévoles : on saisit des recettes et des dépenses, et les rapports se construisent tout seuls. Aucune connaissance comptable avancée n'est requise.

Quelle est la différence entre une saison et un exercice fiscal ?

La saison organise les adhésions et les activités (vie de l'association). L'exercice fiscal, lui, délimite une période comptable à laquelle sont rattachées les écritures, selon leur date. Les deux peuvent coïncider, mais ce sont deux notions distinctes.

Puis-je modifier le solde initial d'un compte bancaire ?

Non, le solde initial ne se modifie plus après la création du compte : saisissez le solde réel au premier jour de l'exercice. En cas d'erreur, contactez-nous.

À quoi sert le pointage des relevés bancaires ?

C’est le rapprochement bancaire manuel : il consiste à cocher, sur un relevé bancaire, les écritures déjà saisies dans Liasso, pour vérifier que vos comptes correspondent bien à la banque. L'écart doit tomber à zéro.